獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

1.獨立董事與內部稽核主管之溝通方式

(1)本公司內部稽核主管除每月透過送呈稽核報告予獨立董事審閱外,於平時亦會透過e-mail及電話中進行溝通;又內部稽核主管於審計委員會、董事會上亦會向出(列)席董事報告內部稽核業務執行情形,故獨立董事對於內部稽核執行情形及成效,於溝通上尚稱良好。

(2)108年度歷次獨立董事與內部稽核主管主要溝通情形摘要

日期

溝通重點

108.05.08

與獨立董事進行稽核業務執行報告。

108.08.09

與獨立董事進行稽核業務執行報告。

108.11.11

與獨立董事進行稽核業務執行報告。

2.獨立董事與會計師之溝通方式

(1)本公司獨立董事除會視需要與會計師直接聯繫溝通外,會計師亦會列審計委員會,針對當年度財務報告查核或核閱結果,以及其他相關法令要求事項進行溝通,故本公司獨立董事與會計師溝通情形良好。

(2)108年度會計師列席審計委員會之主要溝通情形摘要

日期

溝通重點

108.03.26

1.107年度財務報表查核結果說明。

2.與管理階層說明之重要事項。(含108年資訊揭露新制、IFRS16適用、公司治理評鑑指標)